标准化评估当户还款来源

                                       时间:   2016-1-22

如今，典当融资的服务对象已多集中于小微企业。故而，评估当户的还款来源时，就不得不考察当户的经营状况以及所处行业的现状，以明确其借款的偿还存在多大风险；甚至一旦出现绝当，抵质押物的处置是否能够快速找到接盘者。这在典当经营风险日益加大的当下尤为关键。

然而，如何考察小微企业的经营状况，就不仅仅是研究企业的财务报表以及宏观衡量行业现状了。其实，了解企业的经营现状，确保借款人能有利润来偿还贷款，完全可以做到标准化评估和衡量。

首先要确定的衡量要素是企业规模。因为企业只有达到了一定的规模，固定资产能够得到充分利用时，其单位成本才会降到最低；只要企业的产品有销路，盈利一般会增加。但企业规模必须要在一个合理的范围之内，而不是越大越好。当下很多典当企业做贷前调查时，往往误认为经营规模较大的企业，不太可能拖欠小额贷款，可事实往往很残酷。

其次要划分企业的发展阶段。企业所处的发展阶段必然与行业所处的发展阶段有一定联系；而行业的发展有导入、成长、成熟和衰退四个阶段，此中都有企业创立、发展、稳定、退出或倒闭；如果行业处于快速发展阶段，会为企业快速发展提供良好的行业环境。

再次是调查企业产品的多样化及供求关系。在企业的生产经营中，产品多样化不仅是分散经营风险的一种方式，更是企业经营能力的体现。如果一家企业的产品单一，而且产品用途较少，那么经营风险肯定很大；反之，则风险较小。与此同时，还要从产品的重要性和特性、买方需求、产品的价格、市场竞争的激烈程度、企业对市场价格和需求的控制能力、客户的分散程度及销售方法等，了解产品的市场供求关系，这是影响企业盈利的最关键内容。

第四要考察的是企业的采购环节。原材料的价格直接影响企业的生产成本，而原材料购货渠道的多少也是影响企业风险的重要因素。

第五是注意企业的生产。生产过程是企业创造新价值的主要阶段，对生产环节的控制决定了产品的产量、质量，而产量和质量是保证企业能够及时交付货物的关键。

最后是掌握企业的销售。不管企业的总体特征如何，企业实现经营目标都必须通过对外提供特定的产品或服务来实现，而产品或服务能否被市场接受，则在很大程度上要依赖营销环节。

通过对上述内容的定向调研，再结合企业的财务状况，评估贷款企业的还款能力也就较为客观而全面了。( 文章来源:中国商报·典当融资导报 )